2017年度翁源县审计局决算公开    

目       录    

第一部分 翁源县审计局概况    

一、 部门机构设置  

二、 部门主要职责  

第二部分  翁源县审计局2017年部门决算表    

一、收入支出决算总表    

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表  

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

第三部分 翁源县审计局2017年部门决算情况说明    

第四部分  名词解释    

第一部分   翁源县审计局概况    

（一）  部门机构设置    

    按照部门决算编报要求，2017年决算组成单位共1个，内设综合办公室、行政事业审计股、财政金融审计股、贸易基建企业审计股、干部经济责任审计股。    

（二）部门主要职责    

翁源县审计局的县一级预算单位。主要职能:(一)贯彻执行国家审计工作的法律、法规和方针、政策；负责对国家财政收支和法律、法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序；负责审计、专项审计调查和核查社会审计组织相关审计报告的结果，督促被审计单位整改。（二）负责组织草拟审计工作规范性文件，并监督贯彻执行。（三）向县政府提交同级预算执行情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出同级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。（四）对本级预算执行情况、本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；对下级政府预算执行情况、决算及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督等。  

第二部分   翁源县审计局2017年部门决算表    

各部门应当公开8张部门决算表格，包括：1.收支总表（3张），即：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》；2.财政拨款收支表（5张），即：《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。（具体格式见附件2-1）  

第三部分   翁源县审计局2017年部门决算情况说明    

一、2017年度收入支出决算总体情况说明    

（一）年度收入总体情况    

翁源县审计局2017年度总收入371.66万元，其中本年收入371.66万元。具体情况如下：  

1．财政拨款收入371.66万元，比上年决算数增加66.47万元，增长21%。主要原因是较大幅度调整工资，人员经费及抚恤金增加。  

2．无上级补助收入。  

3．无事业收入。  

4．无经营收入。  

5．无其他收入。  

（二）年度支出总体情况    

翁源县审计局2017年度总支出371.66万元，其中本年支出371.66万元。具体情况如下：  

1.   一般公共服务（类）支出264.62万元，主要用于行政运行、审计业务、审计管理支出，比上年决算数减少7.51万元。  

2.   社会保障和就业支出93.91万元，主要用于归口管理的行政单位离退休、抚恤金、其他对个人和家庭的补助支出；比上年决算数增加62.53万元。主要原因是较大幅度调整工资，人员经费及抚恤金增加。  

3.   住房保障支出13.13万元，主要用于住房公积金。比上年决算数增加66.47万元，增长66.47%，主要原因是较大幅度调整工资，人员经费及抚恤金增加。  

二、2017年度财政拨款收入支出总表说明    

（一）2017年度财政拨款收入说明    

翁源县审计局2017年度财政拨款收入合计371.66万元。其中：一般公共预算财政拨款收入371.66万元，比年初预算数增加54.87 万元，增长17%；主要原因是实际执行中，调整了年初预算；无政府性基金预算财政拨款收入。  

（二）2017年度财政拨款支出说明    

翁源县审计局2017年度财政拨款支出合计371.66万元。其中：一般公共预算财政拨款支出371.66万元，比年初预算数增加54.87 万元，增长17%；主要原因是实际执行中，调整了年初预算；无政府性基金预算财政拨款收入。  

分功能科目看，一般公共服务（类）审计事务（款）支出264.62万元，主要用于行政运行、审计业务、审计管理支出；社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）支出93.91万元，主要用于归口管理的行政单位离退休、抚恤金、其他对个人和家庭的补助支出；住房保障（类）住房改革（款）支出13.13万元，主要用于住房公积金。  

三、2017年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明    

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明    

翁源县审计局2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为 12万元，完成预算12万元的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算12万元的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为7万元，完成预算12万元的58%；公务接待费支出决算为 5万元，完成预算12万元的42%。2016年度“三公”经费支出决算等于预算数。认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。  

与上年相比，2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数与上年相同。  

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明    

2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出7万元，占58%；公务接待费支出5万元，占 42%。具体情况如下：  

1. 无因公出国（境）费支出。  

2.公务用车购置及运行维护费支出7万元，其中：公务用车购置支出为0万元，2017年公务用车购置数0辆；公务用车运行及维护支出7万元，2017年本部门公务用车保有量为2辆，主要用于全年运行费支出 7万元，平均每辆3.5万元。  

3.公务接待费支出5万元，主要用于公务接待。2017年，本部门共接待国外来访团组0个，来访外宾 0人次；发生国内接待85次，接待人数共900人。主要用于公务接待。  

四、其他重要事项的情况说明    

（一）机关运行经费支出情况    

2017年本部门机关运行经费支出83.98万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），与上年相比基本持平。其中办公费15.34万元、水费0.03万元、电费1.53万元、邮电费1.69万元、差旅费8.73万元、维修（护）费10.22万元、培训费1.30万元、公务接待费5万元、劳务费3万元、委托业务费2.63万元、工会经费3万元、福利费15万元、公务用车运行维护费7万元、其他费用9.51万元。  

（二）政府采购支出情况说明    

2017年本部门无政府采购支出。    

（三）国有资产占用情况    

截至2017年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，一般公务用车2辆（用于机要通信、应急工作）、无一般执法执勤用车辆，无特种专业技术用车，无其他用车；单位无价值50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。    

（四）预算绩效管理工作开展情况。    

根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。主要工作目标严格按预算执行，依法合规并安全高效得做好支出工作。绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。  

第四部分  名词解释    

为便于社会公众的理解，各部门需对公开内容中涉及的专业名词进行解释，格式如下：（以下专业名词解释供参考，各部门可以根据公开内容中涉及的专业名词自行予以增减）    

一、  财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。  

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。  

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。  

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。  

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。  

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。  

七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。  

十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。  

十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。  

C:fakepath2017年翁源县审计局部门决算公开表.xls